我国反洗钱罪名体系之反思——以FATF《40项建议》[1]为参照
杨学文[2]
【内容提要】
洗钱罪是金融领域的高发犯罪，且具有跨国性特征，国际社会持续对反洗钱给予高度关注，金融行动特别工作组（FATF）制定的反洗钱标准已被国际社会公认为是国际标准。我国反洗钱罪名体系的从无到有，从简到繁，是伴随着一系列重要国际公约对我国的生效而趋于完善的。作为FATF的正式成员国，FATF《40项建议》对我国反洗钱罪名体系的建构具有重要的指引和借鉴意义，我国刑法中关涉反洗钱的相应条款应予以完善。
【关键词】
·反洗钱
·FATF
·《40项建议》罪名体系
洗钱罪是金融领域的高发犯罪，伴随着经济全球化的进程，洗钱罪具有的跨国性特征日益凸显，各国乃至国际社会自20世纪末以来，持续对反洗钱给予高度关注。我国反洗钱罪名体系的从无到有，从简到繁，是伴随着一系列重要国际公约[3]对我国的生效而趋于完善的。金融行动特别工作组（FATF）是国际上最具权威性和影响力的反洗钱与反恐融资领域的国际组织，其制定的反洗钱标准已被国际社会公认为是国际标准。尽管FATF关于反洗钱与反恐怖融资《40项建议》中的核心内容与前述系列国际公约的内核存在借镜与融通，但是作为FATF的正式成员国，FATF《40项建议》对我国反洗钱罪名体系的建构仍然具有相当重要的独立的指引和借鉴意义。