简论FATF评估与我国反恐融资法律制度建设
蒋晓彤[1]黄风[2]
【内容提要】
反恐融资涉及资金的转移，表面属于金融领域问题，但其规则的制定、实施和监管均有赖于法律制度的建立和社会各相关行业对法律、法规的遵守和执行。自FATF对我国反恐融资进行评估后，我国反恐融资法律工作取得极大进步。继续改进FATF评估报告所指出的缺陷，积极应对FATF新标准的要求，是我国反恐融资法律制度建设努力方向。
【关键词】
·FATF评估
·反恐融资
·洗钱
·金融监管
·国际合作
近十几年来，反恐融资引起了全世界的关注，国家、实体、国际组织均纷纷呼吁建立国际通行规则和标准以应对日趋国际化的恐怖融资现象。将反恐融资与反洗钱紧密结合，是许多国家的共识，但若要建立一个稳固、全面、有效的反恐融资体系，面临的首要问题即明确恐怖融资的本质以及反恐融资与反洗钱的关系。